Rodrigo Ribas é um dos Maiores Especialistas em Gestão de Micro e Pequenas Empresas do Brasil, diretor do IDEBRASIL, empresário, consultor, coordenador de projetos e gerenciamentos e facilitador do CDE – Curso de Desenvolvimento Empresarial.
Um conhecimento indispensável para o bom planejamento financeiro é a compreensão sobre o ciclo financeiro negativo ou positivo, além disso indica sobre o que é necessário para manter as finanças empresariais saudáveis.
O fato é que todas as atividades financeiras de um empreendimento são influenciadas pelo ciclo financeiro negativo ou positivo. Sendo assim, esse indicador é chave para questões decisivas relacionadas à gestão financeira da empresa. A seguir, vamos falar mais sobre o assunto.
O que é o ciclo financeiro negativo?
O ciclo financeiro negativo é uma condição do ciclo financeiro da empresa. Ele se resume no período de tempo que o empreendimento leva entre a aquisição do que é necessário para a sua atividade com os fornecedores até o recebimento da venda. Isto é, quando o que foi investido é coberto pela atividade da empresa.
Nessa lógica, o ciclo financeiro negativo ocorre quando a empresa não gasta antes de receber pelo investimento. Ele ocorre, por exemplo, quando o prazo dos fornecedores é suficiente para que os pague com os recursos recebidos pelas vendas. Ou então quando o seu capital de giro cobre suas ações, gerando excedentes.
O ciclo financeiro positivo é o oposto e o mais comum. É quando a empresa paga os fornecedores antes que receba pelas vendas. Ficando, assim, com um déficit em caixa durante o período do ciclo.
Então, o ciclo financeiro negativo é bom para as finanças da empresa?
Estamos acostumados a interpretar tudo o que vem acompanhado da palavra “negativo” como ruim. Mas no caso do ciclo financeiro, não é assim que funciona. Uma vez que, quanto menor for esse indicador, melhor para a empresa, isso implica outras questões.
Por que é bom para o negócio ter um ciclo financeiro menor? Para evitar que tenha que fazer empréstimos e operar no vermelho. Dessa forma, se a empresa consegue “bancar” sua atividade e manter o caixa com excedentes, seu ciclo financeiro é negativo e isso é bom para ela.
Por outro lado, quando o empreendimento está nessa condição, para que ela realmente seja benéfica, é preciso lembrar de nunca deixar o dinheiro parado. Portanto, um ciclo de caixa negativo exige que a gestão financeira decida quanto às aplicações e demais medidas para potencializar seus recursos.
Como deixar a empresa com o ciclo financeiro negativo?
Diante do que falamos, você provavelmente percebeu que o ciclo financeiro negativo é o ideal para as empresas. Afinal, uma vez que não seja necessário se endividar, evita-se minar recursos com juros. Além disso, reduz-se o trabalho burocrático do negócio.
Não podemos mentir: operar com um ciclo financeiro negativo é algo muito difícil de conseguir. Isso não quer dizer que operar visando esse indicador seja impossível. A lógica é sempre investir ao máximo na redução do ciclo financeiro e na diversificação de receitas da empresa.
Questões que influenciam no alcance de um ciclo financeiro negativo são:
- Habilidade de negociação com fornecedores;
- Perfil de modos de pagamento da empresa (se oferece maior ou menor prazo ao cliente);
- Agilidade das atividades operacionais;
- Dentre outras coisas.
Resumindo: um planejamento financeiro impecável.
Para ajudar a alcançar o ciclo financeiro negativo, siga o IDEBRASIL nas redes sociais e se mantenha atualizado sobre dicas para uma melhor gestão financeira da sua empresa!
